Diagnóstico Financiero Ejecutivo RO™
Diagnóstico financiero ejecutivo para empresas: entienda la causa antes de intervenir.
Una revisión senior de la información financiera y operativa de la empresa para identificar qué está ocurriendo, por qué está ocurriendo, cuánto valor o efectivo puede estar comprometido y qué decisiones deberían priorizarse durante los siguientes 90 días.
Participación senior directa · Alcance confirmado antes de iniciar · Información tratada bajo confidencialidad
Cuándo tiene sentido
Cuando la Dirección reconoce la presión, pero todavía no tiene localizada la causa.
El diagnóstico está diseñado para situaciones en las que existen señales financieras relevantes, pero aún no es prudente prescribir una reestructura, una intervención o una función CFO sin comprender primero la economía que está detrás del problema.
Las ventas aumentan, el estado de resultados parece razonable y, sin embargo, la tesorería requiere cada vez más capital, crédito o tiempo para sostener el mismo nivel de actividad.
La empresa conoce su margen agregado, pero no tiene suficiente visibilidad sobre qué productos, clientes, canales o condiciones comerciales generan valor y cuáles consumen capital sin una contribución adecuada.
Existe una decisión relevante —expansión, financiamiento, inversión, reestructura o cambio de modelo— y la Dirección necesita una lectura financiera independiente antes de comprometer recursos.
Qué analiza
Siete dimensiones para reconstruir la lógica financiera del negocio.
El alcance específico depende de la naturaleza de la empresa, la complejidad del problema y la información disponible. No todas las compañías requieren el mismo nivel de granularidad ni todos los análisis son igualmente relevantes en cada caso.
Desempeño y rentabilidad
Ventas, margen bruto, estructura de costos y gastos, rentabilidad operativa y principales drivers que explican la evolución del resultado.
Liquidez y generación de efectivo
Fuentes y usos de caja, presiones de tesorería y relación entre crecimiento, rentabilidad y capacidad real de convertir la operación en efectivo.
Capital de trabajo
Cuentas por cobrar, inventarios, cuentas por pagar y ciclo de conversión de efectivo para determinar dónde se encuentra concentrado el capital requerido por la operación.
Unit Economics
Cuando la información lo permite, RO analiza la economía por producto, cliente, canal o unidad relevante para distinguir crecimiento, margen y retorno sobre el capital que sostiene cada operación.
Inventarios
Nivel, rotación, antigüedad, concentración, capital inmovilizado y relación entre compras, existencias y ventas cuando el modelo de negocio hace del inventario una variable material.
Estructura financiera y deuda
Composición del financiamiento, costo, vencimientos, servicio de deuda y congruencia entre las obligaciones financieras y la capacidad de generación de caja.
Planeación y gestión financiera
Calidad y oportunidad de la información utilizada por la Dirección, forecast, indicadores, mecanismos de seguimiento y brechas que limitan la capacidad de anticipar y decidir.
Cómo se trabaja
Información real, análisis causal y una agenda ejecutiva de 90 días.
El diagnóstico no parte de un cuestionario automatizado ni de una plantilla estándar. Se construye sobre la información financiera y operativa de la empresa y es dirigido personalmente por Ralph Oberholzer.
Comprender el modelo económico y la decisión que preocupa a la Dirección.
Se define el contexto, la tensión principal, la información disponible y el nivel de análisis necesario. El objetivo es saber qué preguntas debe responder el diagnóstico antes de comenzar a modelar.
Conectar resultados, balance, caja y operación.
RO estructura y analiza razonablemente la información disponible para identificar tendencias, concentraciones, desviaciones y relaciones que no suelen ser visibles cuando cada reporte se observa de manera aislada.
Distinguir el síntoma de la causa y cuantificar el Value at Stake.
Los hallazgos relevantes se contrastan con la dinámica operativa. Cuando la información lo permite, se cuantifica el efectivo potencialmente liberable, el margen expuesto, el capital inmovilizado o el costo económico asociado a la situación identificada.
Traducir el diagnóstico en prioridades ejecutables.
Los hallazgos se ordenan por impacto, urgencia y factibilidad para construir un Plan Financiero de Acción de 90 días y discutir con la Dirección qué debe corregirse, quién debe asumirlo y qué indicador debería cambiar.
Qué recibe la Dirección
No compra páginas. Compra claridad sobre qué ocurre, cuánto importa y qué hacer primero.
El formato final se adapta al caso. El valor del diagnóstico está en la trazabilidad del razonamiento y en su capacidad para convertir información dispersa en decisiones financieras defendibles.
Dónde está realmente la empresa.
Una lectura integrada de desempeño, liquidez, estructura financiera y variables operativas relevantes para establecer el punto de partida.
Dónde se concentra la exposición.
Mapa de las dimensiones donde la arquitectura financiera muestra mayor presión y de las interdependencias que pueden amplificar el problema.
Qué está provocando el síntoma.
Identificación de las causas financieras y operativas que explican la presión, evitando tratar la caja o el resultado contable como problemas aislados.
Cuánto valor puede estar comprometido.
Cuantificación, cuando los datos lo permiten, de oportunidades de liberación de efectivo, margen en riesgo, capital inmovilizado o costo financiero evitable.
Dónde se genera y dónde se destruye valor.
Cuando aplica, análisis por producto, cliente, canal, familia o unidad económica para relacionar margen, volumen, rotación y capital requerido.
Qué debe ocurrir después del diagnóstico.
Prioridades, acciones, responsables sugeridos, secuencia y métricas de seguimiento para convertir los hallazgos en una agenda ejecutiva.
Los análisis y cuantificaciones dependen de la disponibilidad, consistencia y trazabilidad de la información proporcionada por la empresa. Cuando una limitación de información impide llegar razonablemente a una conclusión, esa limitación se documenta como parte del diagnóstico.
Información y alcance
La información no tiene que ser perfecta. Sí debe permitir conclusiones defendibles.
RO puede trabajar con información proveniente de sistemas, reportes gerenciales y archivos Excel. La calidad de los datos determina el nivel de granularidad alcanzable, pero también puede revelar brechas importantes en la propia capacidad de gestión financiera.
Qué está incluido
La organización, homologación y procesamiento razonable de la información necesaria para ejecutar el alcance acordado forman parte del trabajo. RO realiza validaciones de razonabilidad para sostener el análisis financiero.
Qué requiere un alcance adicional
Reconstrucción contable, levantamientos físicos de inventario, digitalización masiva de registros, conciliaciones extensivas, reconstrucción sustancial de bases de datos o trabajos equivalentes no forman parte del diagnóstico y, si fueran necesarios, se acuerdan antes de ejecutarse.
Qué no es el Diagnóstico Financiero Ejecutivo
El servicio tiene alcance financiero, económico y gerencial. No constituye auditoría de estados financieros, contabilidad tercerizada, asesoría legal, promesa de financiamiento ni certificación de la información proporcionada por la empresa.
RO Consultoría Financiera no presta dentro de este diagnóstico servicios de asesoría, revisión, cumplimiento o planificación fiscal o tributaria. Si durante el análisis aparece una situación con posibles implicaciones fiscales, tributarias o legales, puede señalarse como un asunto que requiere revisión especializada, sin emitir opinión sobre su tratamiento o cumplimiento.
Inversión
Desde $45,000MXN + IVA
El alcance y los honorarios se confirman antes de iniciar, considerando la complejidad del caso, la disponibilidad de información, el número de entidades o unidades de negocio y el nivel de análisis requerido.
Hasta $25,000 MXN del Diagnóstico podrán acreditarse contra una Intervención Estructural Financiera o un compromiso inicial de seis meses de CFO Executive o CFO Partner, sujeto al alcance y condiciones acordadas.
El diagnóstico conserva valor independiente. Su conclusión puede ser que la empresa implemente internamente las recomendaciones y no requiera ningún servicio posterior de RO.
Solicitar Diagnóstico Financiero EjecutivoEl diagnóstico prescribe; no obliga.
Las conclusiones pueden determinar que la empresa puede ejecutar internamente las acciones recomendadas, que necesita una intervención puntual, que requiere una Intervención Estructural Financiera o que la complejidad del negocio justifica una función de CFO Fraccional. El diagnóstico no está diseñado para conducir automáticamente a otro servicio.
Quién lo dirige
La misma dirección senior que interpreta los datos sostiene la conversación sobre qué hacer.
Preguntas frecuentes
Antes de iniciar.
¿En qué se diferencia de la Evaluación de Fragilidad Financiera gratuita?
¿En qué se diferencia de lo que ya hace mi contador o auditor?
¿Siempre necesito una Intervención o CFO Fraccional después?
¿Qué pasa si mi información está principalmente en Excel o no está totalmente integrada?
¿RO revisa temas fiscales o tributarios?
¿Cómo se maneja la confidencialidad?
El siguiente paso
Antes de decidir cómo intervenir, determine qué está provocando realmente la presión financiera.
Una conversación inicial permite entender la situación, confirmar si el Diagnóstico Financiero Ejecutivo es el siguiente paso adecuado y definir el alcance antes de solicitar información sensible.
Solicitud de Diagnóstico Financiero Ejecutivo RO™,
Comparta brevemente qué está ocurriendo, qué decisión necesita tomar y cuánto tiempo tiene. La información será revisada personalmente por Ralph y tratada de forma confidencial.